[МУЗЫКА] [МУЗЫКА] Дорогие слушатели, данная лекция будет посвящена регулированию банковской деятельности. На прошлой неделе мы начали разговор о Базельском комитете по банковскому надзору. Как уже упоминалось, его основная функция — обеспечение надежности банковской системы. Для выполнения этой функции Базельский комитет разрабатывает единые стандарты в сфере банковского регулирования. Сегодня мы поговорим о двух Базельских соглашениях: Базель II и Базель III. Полное название соглашения Базель II — «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы». Базель II был первоначально опубликован в 2004 году. Затем был доработан, и обновленную версию опубликовали два года спустя, в июне 2006. Соглашение Базель II пришло на смену первому Базельскому соглашению, увидевшему свет в далеком 1988 году. В Базеле I был установлен минимальный размер достаточности капитала банка в размере 8% от суммы активов, взвешенных с учетом риска. Ограничение касалось только кредитного риска: все активы, подверженные кредитному риску, были поделены на четыре группы. Для каждой группы определили весовой коэффициент риска: 0%, 20%, 50% и 100%. Чем выше риск, тем больше вес. Размер кредитного риска рассчитывается путем умножения величины активов на коэффициент риска. Несмотря на достаточную простоту подхода, соглашение Базель I оказало положительное влияние на работу банков, однако со временем стало понятно, что требуется его доработка и дальнейшее развитие. В Базеле I учитывался только кредитный риск. Остальные риски остались без внимания. Но даже в части кредитного риска предлагаемый подход был слишком упрощенным: он не обеспечивал необходимой дифференциации уровня риска. Например, для всех корпоративных кредитов был установлен одинаковый коэффициент риска вне зависимости от рейтинга заемщика или качества кредита. Появление новых финансовых инструментов и развитие банковских технологий также требовало уточнения подходов, предлагаемых Базелем I. Кроме того, практика показала, что надежность работы банка и всей банковской системы не может быть обеспечена только выполнением требования к достаточности капитала. В Базеле II минимальные требования к капиталу на покрытие кредитного риска были дополнены требованиями по рыночному и операционному риску. Для оценки каждого вида риска предложено несколько подходов. Дополнительно определили систему надзора и взаимодействия между банками и надзорными органами, а также установлены требования к раскрытию информации. Таким образом родилась трехкомпонентная модель регулирования. Первый компонент — минимальные требования к капиталу. Второй компонент — надзорный процесс, и наконец третий — рыночная дисциплина. Базель III возник, как реакция на глобальный финансовый кризис 2007‒2009 годов. Соглашение Базель III включает два документа, которые были опубликованы Базельским комитетом в декабре 2010 года. Первый документ — это международная система стандартов, оценки и мониторинга рисков ликвидности. Второй — глобальная система регулирования для повышения устойчивости банков и банковской системы. Во время кризиса, который начался в 2007 году, многие банки, несмотря на отсутствие проблем с достаточностью капитала, оказались в затруднительном положении из-за проблем с ликвидностью. Кризис помог в полной мере осознать, насколько важна ликвидность для нормального функционирования финансовых рынков и банковского сектора. Причиной возникновения проблем у некоторых банков стало несоблюдение базовых принципов управления риском ликвидности. В итоге компонент 1 был дополнен требованиями к ликвидности. Кроме того, в Базеле III были ужесточены требования к составу капитала, а также установлено новое требование — необходимость формирования банками за счет чистой прибыли дополнительного буфера капитала. В части второго компонента повышены требования по нескольким направлениям, в том числе требования к корпоративному управлению, стресс-тестированию, системам вознаграждения, управлению риском концентрации и другие. В компоненте 3 были установлены дополнительные требования к раскрытию информации в отношении секьюретизации. Также появилось требование раскрывать детальную информацию о компонентах регуляторного капитала и объяснять, как банк рассчитывает регуляторные нормативы достаточности капитала. Кроме того, для решения проблемы слишком больших, чтобы обанкротиться, или в оригинале too big to fail, в рамках Базеля III были установлены повышенные требования к глобальным системно значимым финансовым институтам. Мы продолжим разговор о трех компонентах в следующей нашей лекции. [МУЗЫКА] [МУЗЫКА]
